吉林建筑大学部门主要负责人履行经济责任

重要风险提示清单

各部门、单位：

为深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届四中全会精神，全面落实全国教育大会要求，进一步推动学校部门、单位主要负责人切实履职尽责、担当作为，不断提升学校内部治理水平，根据《吉林建筑大学内部审计工作规定》（试行）、《吉林建筑大学领导干部任期经济责任审计实施办法》、《吉林建筑大学内部审计整改实施办法》等规定，结合近年来经济责任审计中发现的主要问题，提出如下重要风险提示清单。

一、落实党和国家、上级部门和学校重大经济方针政策和决策部署情况

1.党和国家、上级部门和学校重大财经政策和决策部署落实不到位，未结合工作实际开展研讨与部署，未融入中心工作，无具体思路和举措；对严令禁止事项未及时自查自纠、未整改到位。

二、统筹制定实施部门、单位发展规划情况

2.缺乏统领部门、单位发展的规划。部门、单位的发展规划与队伍建设、人才培养、科学研究的核心使命和现实状况脱节；未制定年度工作计划或组织实施不力，未有效协调内部部门开展工作。

三、“三重一大”决策情况

3.未制定党政联席会议制度或已制定但未认真执行，决策范围不清晰、决策程序不规范；重大事项决策、重大项目投资决策、大额资金使用等应决策事项未决策；涉及教职工及学生利益的议题未广泛征求意见；相关会议记录不完整、不规范。

四、完善内部治理情况

4.党政合作、协调运行的工作机制不完善。领导班子分工不明确、职责交叉、不匹配；领导班子成员之间缺乏必要的沟通、对事业谋划缺少共识；领导班子主动谋划、推动发展的意识不足，担当不够、效率不高。

5.不重视制度建设。未根据本单位、部门事业发展持续优化内部制度体系，科研、建设项目、财务、资产、采购等重要业务领域的配套制度建设不完善；简单照抄照搬上级制度，针对性和操作性不强；制度落实不到位。

五、履行经济责任情况

6.党政主要负责人引领带动作用发挥不充分，对分管工作组织推进不细不实，对班子副职领导分管工作督促指导不紧不严，班子上下凝心聚力共促发展的氛围不够浓厚。

7.违反议事规则，直接决定或间接影响教师职称评定、科研、教学经费使用、学生奖助学金发放、建设项目、采购等经济活动的决策结果。

8.新官不理旧账，清理解决历史遗留问题不积极、不主动。

六、党风廉政建设情况

9.履行党风廉政建设第一责任人职责不到位；个人有违反廉洁自律准则、中央八项规定及其实施细则精神、廉洁从政规定行为。

六、预算与财务管理情况

10.未建立党政领导班子定期研究财务工作机制；预算编制不科学，预算调整随意，预算执行进度缓慢，资金使用效益低；出租出借、继续教育等收益存在应收未收现象；收入不入账或入账不及时；违反国家规定擅立项目、超标准、超预算支出或虚列支出；借款超期过长。

七、资产管理情况

11.固定资产未设专人管理，未定期清查盘点，存在账实不符或长期闲置等情况；资产出租出借、处置未履行报批报备程序；资产收益应收未收。

八、人力资源管理情况

12.以各种名目乱发津补贴、课时费、劳务费等；以学生名义发放教职工劳务费。

九、采购管理情况

13.采购计划和采购预算编制不科学；采购方式不合规，应集中采购未集中采购，自行采购程序不规范等；采购验收不规范。

十、合同管理情况

14.未严格执行学校合同管理规定。未按规定程序签订合同；合同签订不规范、合同要件不全；合同履行不到位，未对合作方履行合同情况进行监控；未建立合同台账，归档不及时。

十一、修缮工程管理情况

15.修缮工程未执行集体决策和报批报备程序；工程设计不细不实，工程变更随意；工程完工未做结算报告。

吉林建筑大学审计处

2020年10月21日